Deze handleiding helpt je stap voor stap om de calculator correct in te vullen. Na afloop weet je per leningdeel én in totaal:

• Hoeveel van jouw huidige hypotheekschuld nog fiscaal aftrekbare eigenwoningschuld is.
• Welk deel niet-aftrekbaar is (box 3-indicatie).
• Hoeveel maanden renteaftrek je nog over elk deel hebt binnen de 30-jaars termijn.
• Of je bij nieuw recht (vanaf 2013) op schema ligt met de vereiste aflossingen.

---

Wat rekent de calculator precies uit?

Kort gezegd bepaalt de tool twee dingen per leningdeel op jouw peildatum:

1. Werkelijke schuld: De resterende schuld na jouw werkelijke betalingen, rentewijzigingen en extra aflossingen.
2. Fiscaal toegestane schuld: De maximale schuld die aftrekbaar mag zijn, volgens:

• Het 30-jaar maximum renteaftrek per leningdeel.
• Het overgangsrecht voor oud recht (leningen tot en met 31-12-2012).
• De annuïtaire/lineaire aflossingseis voor nieuw recht (leningen vanaf 1-1-2013), inclusief het “inhaal”-principe bij te weinig aflossen.

De fiscaal aftrekbare schuld is:
min(werkelijke schuld, fiscaal toegestane schuld).
Het verschil is niet-aftrekbaar (box 3-indicatie).

---

Voor je begint: wat heb je nodig?

• De startdatum van elk leningdeel.
• Het producttype per deel: annuïtair, lineair of aflossingsvrij.
• De hoofd­som en oorspronkelijke looptijd (in maanden).
• De startrente en alle rentewijzigingen (ingangsdatums en percentages).
• Jouw extra aflossingen met datum en bedrag.
• Of het deel valt onder oud recht (overgangsrecht) of nieuw recht.

---

Stap 1 — Stel de peildatum in

• Vul bij Peildatum de datum in t/m wanneer je wilt rekenen.
• Standaard staat hier vandaag.
• Alle berekeningen verlopen tot en met deze datum.

Tip: Kies een datum na jouw laatste maandbetaling of extra aflossing, zodat alles wordt meegenomen.

---

Stap 2 — Maak je leningdelen aan

Klik op “+ Leningdeel toevoegen” voor ieder afzonderlijk deel. Maak altijd aparte delen voor:

• Oorspronkelijke hypotheek en elke latere verhoging.
• Oversluiten zonder verhoging: behoudt oud of nieuw regime én de oorspronkelijke 30-jaarsklok.
• Oversluiten met verhoging: de verhoging is een nieuw deel (meestal nieuw recht).
• Verbouwingslening of bouwdepot: apart deel.
• Aflossingsvrij en annuïtair/lineair: apart als het in verschillende producten loopt.

Vuistregel: Elke keer dat er juridisch of fiscaal een nieuwe lening is ontstaan of het regime wijzigt, maak je een nieuw deel.

---

Stap 3 — Vul per leningdeel de velden in

Naam (optioneel).
Kies iets herkenbaars, bijvoorbeeld “Hoofdsom 2010” of “Verhoging 2020”.

Regime.

• Oud recht (t/m 2012, overgangsrecht): Rente kan aftrekbaar zijn volgens de oude regels, zolang de 30-jaars termijn nog niet is verstreken. Aflossingsvrij blijft hier aftrekbaar binnen die termijn.
• Nieuw recht (vanaf 2013): Alleen aftrek als je annuïtair of lineair aflost binnen maximaal 360 maanden en je minimaal volgens schema aflost.

Product.

• Annuïtair: Vaste bruto maandlast; aflossingsdeel groeit; vereist schema voor nieuw recht.
• Lineair: Vaste maandelijkse aflossing; dalende rente; toegestaan voor nieuw recht.
• Aflossingsvrij: Alleen aftrekbaar bij oud recht en zolang de 30-jaarstermijn loopt. Bij nieuw recht nooit aftrekbaar.

Eerste betaaldatum.

• De maand waarin je met dit deel bent gestart.
• Belangrijk voor de 30-jaarstermijn en het aflossingspad.

Hoofdsom (€).

• De oorspronkelijke schuld van dit deel bij start.

Looptijd (mnd).

• De oorspronkelijke looptijd in maanden (vaak 360).
• Bij nieuw recht is maximaal 360 maanden vereist voor aftrek.

Rente % (start).

• De startrente bij de eerste betaalmaand.
• De calculator gebruikt dit om het vereiste schema (bij annuïtair) en de werkelijke rentelast te berekenen.

Rente­wijzigingen.

• Voeg elke wijziging toe met ingangsdatum en nieuw percentage.
• Bij annuïtair herberekent de tool het vereiste schema vanaf die datum.
• Bij lineair verandert alleen de rente, niet de aflossing per maand.

Extra aflossingen.

• Vul elke extra aflossing in met datum en bedrag.
• Dit verlaagt jouw werkelijke schuld.
• Let op: Bij nieuw recht verandert een extra aflossing niet de fiscale minimumaflossing. Loop je achter op het schema, dan is een deel van je rente niet aftrekbaar totdat je het tekort inhaalt.

---

Stap 4 — Lees de resultaten per deel

Per leningdeel toont de calculator:

Resterende renteaftrektermijn.

• Het aantal maanden dat binnen de 30-jaarstermijn nog resteert.
• Voor leningen van vóór 2001 start de 30-jaarstermijn op 1-1-2001.
• Is de teller 0, dan is de renteaftrek voor dat deel afgelopen.

Fiscale aflossingsstand (vereist cumulatief).

• Alleen bij nieuw recht en niet-aflossingsvrij.
• Dit is het totaal dat je minstens afgelost moet hebben volgens het schema tot de peildatum.

Max. toegestane schuld (peildatum).

• Bij nieuw recht: de hoogste schuld die je op peildatum nog mag hebben voor volledige aftrek.
• Bij oud recht: “volgt werkelijke schuld” zolang de 30-jaarstermijn nog loopt; bij 0 maanden resttermijn is er geen aftrek meer.

Werkelijke schuld (peildatum).

• Jouw echte resterende schuld na betalingen, rentewijzigingen en extra aflossingen.

Fiscaal aftrekbare schuld.

• De eigenwoningschuld die nog aftrekbaar is op peildatum: min(werkelijk, toegestaan).

Niet-aftrekbaar (box 3-indicatie).

• Het bedrag dat boven de fiscaal toegestane schuld ligt.
• Dit deel hoort voor de inkomstenbelasting niet in box 1, maar is een box 3-indicatie.

Waarschuwingen.

• Nieuw recht + aflossingsvrij: Geen renteaftrek over dit deel.
• Achter op schema: Een deel van je schuld is niet aftrekbaar totdat je het inhaalt.
• 30-jaar voorbij: Geen renteaftrek meer.

---

Stap 5 — Begrijp de totaalregels

Onder D. Totaal zie je:

• Som fiscaal aftrekbare schuld (over alle delen heen).
• Som werkelijke schuld.
• Niet-aftrekbaar deel (box 3-indicatie).

Zo lees je dit:

• De som aftrekbare schuld is jouw maximaal box 1-aftrekbare hypotheekschuld op de peildatum.
• Alles daarboven hoort niet in box 1, en is een box 3-indicatie.

---

Veelvoorkomende situaties (invulhulp)

Oversluiten zonder verhoging.

• Maak één nieuw kaartje voor het overgesloten deel.
• Kies hetzelfde regime als het oude deel had.
• Gebruik de oorspronkelijke startdatum voor de 30-jaarsklok.
• Neem de nieuwe rente en rentedata mee.

Oversluiten met verhoging.

• Splits in twee delen:
  1. Het oude deel (meestal oud recht, behoudt 30-jaarsklok).
  2. De verhoging (meestal nieuw recht met annuïtair/lineair en max. 360 maanden).

Verbouwingslening of depot.

• Maak een apart deel met eigen startdatum, hoofdsom en product.
• Bij nieuw recht moet het annuïtair/lineair binnen 360 maanden worden afgelost.

Extra aflossen bij nieuw recht.

• Vul elke extra aflossing in met datum en bedrag.
• Onthoud dat de vereiste aflossing niet automatisch daalt.
• Sta je achter, dan kan een deel van de rente niet aftrekbaar zijn totdat je de achterstand inhaalt.

Aflossingsvrij oud recht.

• Zolang de 30-jaarstermijn nog loopt, is de rente in principe aftrekbaar.
• Na einde termijn is er geen aftrek meer over dit deel.

---

Controles & tips voor een kloppende uitkomst

• Controleer of alle rentewijzigingen met juiste ingangsmaand zijn ingevuld.
• Controleer of extra aflossingen met exacte datums staan ingevuld.
• Kijk bij onverwacht lage aftrek naar:
  1. 30-jaarstermijn (is die al verlopen).
  2. Nieuw recht en achterstand op het schema.
  3. Producttype (aflossingsvrij bij nieuw recht is nooit aftrekbaar).
• Gebruik logische namen per deel om vergissingen te voorkomen.

---

Begrippen kort uitgelegd

• Eigenwoningschuld (EWS): Het deel van je schuld dat voor renteaftrek in box 1 telt.
• Oud recht: Leningen die onder het overgangsrecht vallen (t/m 31-12-2012).
• Nieuw recht: Leningen vanaf 1-1-2013 waarvoor annuïtair/lineair aflossen binnen 360 maanden verplicht is voor aftrek.
• Fiscale aflossingsstand: Het cumulatieve minimum dat je volgens het schema had moeten aflossen op peildatum (alleen relevant bij nieuw recht en niet-aflossingsvrij).
• 30-jaars termijn: Je mag per leningdeel maximaal 30 jaar rente aftrekken. Voor leningen van vóór 2001 start deze termijn op 1-1-2001.
• Niet-aftrekbaar (box 3-indicatie): Schuld die niet meer in box 1 aftrekbaar is en daarom richting box 3 wijst.

---

Veelgestelde vragen (kort)

Hoe zie ik “hoe lang nog” ik rente mag aftrekken?
Kijk bij elk deel naar “Resterende renteaftrektermijn”. Dit toont het aantal maanden tot het einde van de 30-jaarstermijn.

Hoe weet ik of ik bij nieuw recht op schema lig?
Vergelijk “Werkelijke schuld” met “Max. toegestane schuld”. Is jouw werkelijke schuld hoger, dan loop je achter. Het verschil is niet aftrekbaar tot je het inhaalt.

Wat als ik een grote extra aflossing heb gedaan?
Vul de aflossing in met datum en bedrag. Je werkelijke schuld daalt meteen. Bij nieuw recht blijft de vereiste aflossing ongewijzigd; je kunt dus nog steeds achterstand hebben of juist voorlopen.

Wanneer is aflossingsvrij aftrekbaar?
Alleen bij oud recht en zolang de 30-jaarstermijn nog loopt. Bij nieuw recht is aflossingsvrij nooit aftrekbaar.

Telt oversluiten mee voor de 30-jaarstermijn?
Ja. Oversluiten zonder verhoging neemt de oorspronkelijke 30-jaarsklok mee. Alleen de verhoging start een nieuwe klok (meestal nieuw recht).

---

Belangrijke disclaimer

De calculator is een indicatieve rekentool. De fiscale regels zijn nauwkeurig, maar jouw persoonlijke situatie kan afwijken door contractdetails, eerdere leningen of specifieke fiscale omstandigheden. Controleer je uitkomst altijd bij de Belastingdienst of bespreek deze met je financieel adviseur of belastingadviseur.

---

Klaar om te starten?

• Stel de peildatum in.
• Voeg al je leningdelen toe met de juiste regimes, startdatums, rentes en extra aflossingen.
• Lees per deel de renteaftrektermijn, controleer je schema en bekijk onder Totaal hoeveel aftrekbare schuld je nog hebt.

Heb je behoefte aan een korte check van je invoer of een lastige situatie (bijvoorbeeld meerdere oversluitingen, echtscheiding, of verbouwingsfasen)? Laat me weten wat je hebt ingevuld; ik kijk graag gericht met je mee.