Spaarhypotheek
KMK-BGR-00213
De spaarhypotheek is een aflossingsvrije lening met daaraan gekoppeld een spaarverzekering: je betaalt rente en spaart via de premie, en aan het einde lost het opgebouwde kapitaal de lening in een keer af. Voor nieuwe leningen bestaat de vorm niet meer; wie haar heeft, valt onder overgangsrecht.
Het kenmerk is de koppeling: de spaarrente in de polis is gelijk aan de hypotheekrente. Stijgt de rente, dan groeit het spaardeel sneller en daalt de premie; het eindkapitaal blijft op de aflossing gericht.
Het overgangsrecht
De renteaftrek over de lening en de vrijstelling voor de uitkering uit de kapitaalverzekering blijven onder voorwaarden behouden, ook bij verhuizen of oversluiten, zolang de polis binnen de regels wordt voortgezet en niet wordt verhoogd of verlengd buiten de kaders. Die voorwaarden luisteren nauw; fouten kosten de vrijstelling.
Waar je op moet letten
Wees terughoudend met aanpassen: afkopen, verlagen of oversluiten van een spaarhypotheek is maatwerk waarbij het behoud van de fiscale rechten voorop hoort te staan. Laat elke wijziging, ook een verhuizing, vooraf doorrekenen door een adviseur die het overgangsrecht beheerst. En bewaar de polis en de clausules; bij expiratie hoort de uitkering netjes op de lening te worden afgeboekt volgens de vrijstellingsregels.
Bronnen
- Belastingdienst, over de kapitaalverzekering eigen woning en het overgangsrecht
- Wet inkomstenbelasting 2001, overgangsrecht, via wetten.overheid.nl
De tekst is geschreven door de redactie van Kopen met Kennis op basis van officiele bronnen. Een hypotheekadviseur beoordeelt de inhoud zodra dat kan. Zodra dat akkoord is vastgelegd, staat hier de naam van de beoordelaar met de datum.
Laatst bijgewerkt: 22 juli 2026