Ben je bang dat je kinderen of kleinkinderen straks veel erfbelasting moeten betalen? In deze blog ontdek je hoe hoog de erfbelasting in 2025 echt is, welke vrijstellingen er zijn en of het verstandig is om nu al geld te schenken. Je leert slimme strategieën om erfbelasting te beperken zonder jezelf financieel in de problemen te brengen.
Hoe hoog is de erfbelasting eigenlijk?
Veel mensen denken dat erfbelasting torenhoog is. Maar dat valt vaak mee. In 2025 gelden de volgende tarieven:
Kinderen:
-
Eerste € 25.490 is belastingvrij.
-
Tot € 154.197 betalen kinderen 10%.
-
Boven € 179.687 betalen ze 20%.
Partners:
-
Vrijstelling tot € 804.698.
Kleinkinderen:
-
Tot € 154.197 betalen ze 18%.
-
Daarboven 36%.
Broers en zussen:
-
Tot € 154.197 betalen ze 30%.
-
Daarboven 40%.
Praktisch voorbeeld:
Laat je € 210.000 na aan drie kinderen? Ieder kind krijgt € 70.000.
-
€ 25.490 is vrijgesteld.
-
Over € 44.510 betalen ze 10% belasting: € 4.451 per kind.
Belangrijk:
Vaak erven kinderen eerst een vordering op de langstlevende ouder. Die wordt pas opeisbaar bij overlijden van die ouder. Hierdoor betalen kinderen vaak minder erfbelasting en in sommige gevallen zelfs helemaal niets over die vordering.
Erfbelasting over je woning: hoe werkt dat?
De erfbelasting wordt ook berekend over de waarde van je woning. Maar de fiscus kijkt niet naar de marktwaarde — alleen naar de (vaak lagere) WOZ-waarde.
Voorbeeld:
-
WOZ-waarde: € 500.000
-
Hypotheek: € 200.000
-
Overwaarde: € 300.000
Die € 300.000 wordt verdeeld onder de erfgenamen en telt mee voor de erfbelasting.
Slim detail:
Als je de overwaarde toch wilt gebruiken, kun je een extra hypotheek nemen (bijvoorbeeld een tweede hypotheek of opeethypotheek). Zo verlaag je de overwaarde en dus ook de erfbelasting.
Hoeveel mag je belastingvrij schenken?
In 2025 mag je:
-
Jaarlijks € 6.713 belastingvrij schenken aan je kind.
-
Eenmalig € 32.195 schenken voor vrije besteding (kind tussen 18-40 jaar).
-
Tot € 67.064 schenken voor een dure studie.
Meer schenken?
Dat mag, maar dan betaal je 10% schenkbelasting tot € 154.197 en 20% daarboven.
Is schenken om erfbelasting te vermijden wel slim?
Schenken lijkt aantrekkelijk, maar het is belangrijk om het hele plaatje te bekijken:
-
Erfbelasting is vaak lager dan gedacht.
-
Kinderen betalen de erfbelasting uit de erfenis zelf, niet uit eigen zak.
-
Een erfenis is een gift. Je kinderen hoeven er niets voor te doen.
-
Erfbelasting financiert collectieve voorzieningen zoals zorg en onderwijs.
Soms is schenken dus helemaal niet nodig of zelfs nadelig voor je eigen financiële situatie.
Slim erfbelasting besparen: wat zijn je opties?
Wil je toch besparen op erfbelasting? Overweeg dan deze strategieën:
-
Gebruik de verhoogde schenkingsvrijstellingen.
-
Schenken op papier: je schenkt een bedrag maar houdt het geld zelf. Je betaalt jaarlijks 6% rente aan je kind.
-
Schenk spreiden: geef niet alleen aan je kinderen, maar ook aan je kleinkinderen (binnen de fiscale regels).
-
Slim testament: wijs eerst je partner aan als erfgenaam. Zo stel je de erfbelasting voor de kinderen uit.
veelgestelde vragen over erfbelasting besparen schenken
Hoeveel erfbelasting betalen mijn kinderen in 2025?
Tot € 154.197 betalen ze 10%, daarboven 20%.
Kan ik erfbelasting vermijden door te schenken?
Je kunt de erfbelasting verlagen, maar volledig vermijden kan zelden.
Wat is schenken op papier?
Een schenking waarbij je het geld behoudt maar jaarlijks 6% rente betaalt.
Is de WOZ-waarde of de marktwaarde bepalend voor erfbelasting?
De WOZ-waarde.
Hoeveel mag ik belastingvrij schenken?
In 2025 € 6.713 jaarlijks of eenmalig hogere bedragen.
Betaalt de langstlevende partner erfbelasting?
Tot € 804.698 is vrijgesteld in 2025.
Kan ik mijn overwaarde gebruiken om erfbelasting te verlagen?
Ja, bijvoorbeeld door een extra hypotheek.
Is een testament noodzakelijk voor erfbelastingbesparing?
Een slim testament kan veel erfbelasting schelen.
Wat gebeurt er als ik geen schenkingen doe?
Je erfgenamen betalen erfbelasting over de volledige nalatenschap.
Kan ik schenken aan kleinkinderen?
Ja, maar met andere vrijstellingen en tarieven.
conclusie
Schenken om erfbelasting te besparen klinkt aantrekkelijk, maar het is niet altijd nodig of verstandig. Bespreek je wensen met je kinderen. Willen zij nu een schenking of later een erfenis waarover ze een klein percentage belasting betalen? Maak een plan dat ook voor jou goed voelt. Zorg dat je voldoende vermogen overhoudt voor je eigen levensonderhoud. Laat je eventueel adviseren door een notaris voor maatwerkoplossingen.
→ Meer weten? Volg de online sessies van Kopen met Kennis en ontdek hoe je slim vermogen overdraagt zonder zorgen over erfbelasting.
Auteursbio
Walter Nieuwendijk is hypotheekadviseur en woningmarktexpert. Hij helpt starters en huiseigenaren met financiering, overwaarde en slimme keuzes. Volg Walter op linkedin
Relevante informatie :
De sleutel ligt binnen handbereik
Koop je huis met kennis en zekerheid- plan een gratis kennismakingsgesprek!
Goede voorbereiding maakt het noodzakelijke verschil, ik help je stap voor stap zodat jij met vertrouwen je huis koopt!
